Pandora Papersin raportti korostaa EU:n riittämättömyyttä veroparatiisien torjunnassa

Europolin kauan odotettu Pandora Papers -raportti julkaistiin vihdoin viime viikolla, paljastava että maailmanlaajuisesti offshore-tileillä on 7.5 biljoonaa euroa, josta noin 1.5 biljoonaa euroa kuuluu EU:n etuihin. Tämä hätkähdyttävä paljastus tulee aikaan, jolloin Bryssel on pyrkinyt tehostamaan talousrikosten, kuten veronkierron, rahanpesun ja sijoittajapetosten, torjuntaa, joita kaikkia tukevat räjähdysainevuodetuissa asiakirjoissa kuvatut juonittelut.

Blokin veroparatiisi "mustan listan" oli tarkoitus muodostaa tärkeä työkalu tässä taistelussa, vaikka pahamaineisten keihäiden, kuten Caymansaarten, poistaminen luettelosta heikensi sen tehokkuutta. Vaikka Caymanit ovat varmasti edistyneet ongelman ratkaisemisessa, päätös pudottaa heidät luettelosta vain kahdeksan kuukautta niiden alkuperäisen lisäämisen jälkeen on tehty. merkitty "epätavallinen" joidenkin katsojien mielestä. Sillä välin EU:lla on omat tulinsa sammutettavana veronkierron suhteen: yhtiöverokilpailusta pohjaan ja sen sääntelyelinten hämärään luonteeseen, monet verotukseen liittyvät asiat näyttävät olevan mätä Brysselin osavaltiossa. .

Demonit Pandoran lippasta

Europolin raportti oli silmiä avaava paitsi sen suhteen, kuinka se on paljastanut veronkierron laajuuden maailmanlaajuisesti, myös EU:n itsensä normien ja rakenteiden puitteissa. Sen havaintojen mukaan yli 80 prosenttia siihen osallisina olevista rikollisverkostoista toimii EU:n liiketoimintakehyksen laillisuuden puitteissa, ja ne olivat vastuussa noin 45.9 miljardin euron verotuloista pelkästään vuonna 2016. Jopa 98 prosenttia rikollisista varoista ei koskaan saada takaisin.

Uutiset ovat erittäin kiusallisia Brysselille, joka on tehnyt melkoisen show yli puristamalla tällaista salaperäistä järjestelyä useiden vuosien ajan. Se on edistynyt asiassa, vaikka menestys on ollut rajallista ja pätevää. Esimerkiksi Euroopan syyttäjänvirasto käsitteli yli 1,000 väitettyä tapausta EU:n varojen petollisesta käytöstä sen kolmen ensimmäisen toimintakuukauden aikana, mutta toistaiseksi ainoat tapaukset ovat olleet sellaisia osallistuva vähäpätöisiä summia, oletettavasti sen vähäisyyden seurauksena € 44.9 euroa budjetti. Mikä pahempaa, vain yksi Papersissa toistuvasti mainittu veroparatiisi (Panama) joutuu EU:n mustalle listalle, mikä viittaa siihen, että mekanismi voi olla vain paperitiikeri.

Caymansin kysymys

Päätös leikata mustaa listaa vain kaksi päivää Paperien julkaisemisen jälkeen oli yhtä selittämätön kuin se oli myös huonosti ajoitettu. Caymansaaret olivat kiistanalainen laiminlyönti luettelosta huolimatta siitä, että he olivat lisä- vain kahdeksan kuukautta aiemmin ja että on lähes yleisesti tunnustettu, että heidän koko taloutensa pyörii investointien houkuttelemisessa ja siihen osallistumisessa.

Mainos

Ollakseni oikeudenmukainen Karibian saaristoa kohtaan, he ovat viime aikoina pyrkineet tekemään sovinnon Euroopan kanssa, koska kokous rahoituspalveluministerinsä ja useiden merkittävien EU-virkamiesten välillä. Muun muassa Caymans-kysymys tosiasiallisen omistajan puitteet keskusteltiin, joka on parhaillaan uudistuksessa, jonka on määrä tulla voimaan vuoteen 2023 mennessä. Nykyinen järjestely on ollut piikki EU:ssa jo vuosia, koska se ei edellytä paikallisilta yrityksiltä kansainvälisen läpinäkyvyyden ja veroraportoinnin noudattamista. normeja.

Tällaiset avoimuusongelmat ovat johtaneet omituisiin petostapauksiin Caymansilla. Cayman-pohjaisen Port Fundin (TPF) tapaus on yksi kuvaavimmista, koska sen entinen johtaja Mark Williams pystyi palkkaamaan kaksi uutta johtajaa tilalleen sen jälkeen, kun häntä vastaan ​​oli esitetty petossyytöksiä. "Riippumattomina johtajina" mainostetut useat satamarahaston suuret sidosryhmät - Kuwaitin satamaviranomainen (KPA) ja julkinen sosiaaliturvalaitos (PIFSS) - väittivät olevansa kaikkea muuta kuin väittäen, että he eivät olleet tutkineet petossyytöksiä ja saivat heidän tietonsa. marssimääräyksiä Mark Williamsilta sekä entisiltä Port Linkin johtajilta Marsha Lazarevalta ja Saeed Dashtilta, molemmat jo tuomittu petoksesta asiaan liittyvässä asiassa. 

KPA ja PIFSS pyysivät myöhemmin lupaa haastaa TPF:n ja rahastonhoitajan oikeuteen vilpillisestä käytöksestä, jonka Caymanin tuomioistuin vihdoin sallittu – ensimmäistä kertaa Cayman-tuomioistuimet sallivat rahaston sijoittajien esittää johdannaisvaatimuksia rahaston puolesta sen johtoa vastaan. Vaikka tapaus toimii smorgasbordina monille Caymanin ongelmille, jotka johtuvat sen roolista veroparatiisina, tuomio voi avata jatkooikeudenkäyntien tulvan sijoittajille, joille heidän johtonsa on pettänyt labyrinttimaisilla tavoilla – mikä on osittain mahdollista löyhällä hyödyllä. omistuslakeja.

Laitetaan talo kuntoon

Kaimaanien pyrkimys uudistaa lainsäädäntöä otettiin silloin Brysselissä myönteisesti vastaan, mutta kritiikkiä riittää, että ehdotetut uudistukset eivät mene läheskään tarpeeksi pitkälle. Mikä pahempaa, voidaan katsoa, ​​että EU on syyllistynyt huomioimatta muita rikkovia osapuolia mukavuussyistä. Esimerkiksi jäsenmaissa Malta ja Kypros ovat joidenkin vakavasti kyseenalaisten verokäytäntöjen kotipaikka, mikä tekee Brysselin passiivis-aggressiivisesta asenteesta Caymaneja kohtaan melko tekopyhää. Varsinkin kun osa EU:n lainsäädännöstä ei myöskään ole tasoa.

Esimerkiksi vuoden 1997 Code of Conduct, laki, joka säätelee veroasioita EU:n näkökulmasta, on ollut huutaa uudistusta vuosikymmeniksi. Sen sijaan Luxemburg, Irlanti ja Alankomaat ovat hyödyntäneet oikeudellisia porsaanreikiä houkutellakseen yrityksiä tarjoamalla erittäin alhaisia ​​veroja. Ne ovat olleet niin tehokkaita, että yli kolmasosa maailmanlaajuisista suorista sijoituksista virtaa nyt hollantilaisten shell-yhtiöiden kautta, kun taas lainsäädäntöä valvova elin Code of Conduct Group on toistuvasti hylännyt käytännön "harmiton”, joka saa muut EU:n jäsenet seuraamaan esimerkkiä verokilpailussa pohjaan.

Silti Bryssel osoittaa omaansa puolustajaksi 15 prosentin globaali verotus, joka otetaan käyttöön tulevina kuukausina. Aloite jättää kuitenkin paljon tilaa standardien liukumiselle - ja monet ovat vakuuttuneita siitä, että jopa tämä "minimi" osoittautuu harhaanjohtavaksi. Tämä tarkoittaa, että suvaitsevaisuuden ja ajelehtimisen kulttuuri, jota on vaalittu status quon aikana, todennäköisesti jatkuu. Jos EU aikoo säilyttää uskottavuuden suhtautumisessaan veronkiertoon ja välttää tekopyhyyssyytökset rankaiseessaan muita samasta, sen on ensin tunnustettava Pandora-paperit hälytysjärjestelmän vuoksi ja ryhdyttävä tarvittaviin toimiin oman omansa puhdistamiseksi. toimia.

Jaa tämä artikkeli: